辛苦一生税局先得？！父母留下遗产71.5万RRSP+房产，子女要缴纳$65w！

据sootoday报道：在加拿大，如果缺乏合理的遗产规划，一旦意外来临，留下的可能不仅是财产，还有一张令人崩溃的巨额税单。

阿什莉·加利亚（Ashley Galea）的父母均未满65岁就相继离世，前后不到一年。母亲是一名护士，因败血症去世，享年62岁。父亲曾是企业高管，退休后一年内猝然离世，年仅60岁。

两人留下的主要资产包括：

• • 约71.5万加元的注册退休储蓄计划（RRSP）

  • 一栋在 Collingwood 的小屋

原本，这些资产根据遗嘱应由子女继承。然而，家人却收到了65.9万加元的税单：

• • RRSP 全额被视为一次性收入，税率超过50%

  • 房产出售产生资本利得税

“我们以为能得到一笔备用资金，至少守住父母的小屋，没想到大半都被税收拿走了。”阿什莉说。

为什么会出现这么高的遗产税？

RRSP全额计入收入
在账户持有人去世时，如果没有配偶转移，RRSP里的余额会一次性计入当年的收入。金额越大，边际税率越高，最高可超过50%。

资本利得税
如果房产不是主要居所（principal residence），出售时要对增值部分缴纳资本利得税。

缺乏提前规划
遗嘱虽然明确指定了继承人，但并不能改变税务性质。若没有合理的税务和遗产安排，税单往往会远超预期。

普通家庭能做些什么？

从这个案例里，可以总结出几条实用建议：

1. 善用配偶转移

RRSP 和 RRIF（退休收入基金）资金，在配偶去世时可直接转移给幸存配偶，延迟征税。如果没有配偶，就会一次性触发纳税。

夫妻间提前做好账户指定，可以显著降低税负。

2. 设立 TFSA（免税储蓄账户） 

与 RRSP 不同，TFSA 在提款时不计入收入，也不存在遗产税问题。合理利用 TFSA，可以为子女留下更“干净”的资产。

3. 考虑人寿保险

很多家庭会用人寿保险来对冲遗产税风险。赔偿金可以用于支付税款，避免被迫出售房产或清算投资。

4. 提前进行 遗产规划（Estate Planning）

• • 与专业会计师、税务顾问沟通

  • 考虑设立信托（Trust）

  • 评估资产的税务影响

提前规划，才能让遗产真正惠及家人，而不是大部分流向税务局。

阿什莉的故事令人唏嘘：父母辛苦一辈子，留下的遗产本应成为子女的保障，却因为税务问题大打折扣。

对每一个普通家庭而言，遗产税不是富豪才需要担心的事情。只要你有 RRSP、有投资物业，甚至仅仅是一栋房子，就可能面临同样的风险。

越早规划，越能避免“辛苦一生，税局先得”的遗憾。

来源：大温炬焦综合