打算在加拿大养老，是优先购买TFSA还是RRSP？

据CTV报道：在加拿大，人们通常利用注册退休储蓄计划（Registered Retirement Savings Plan，RRSP）账户来延税。然而，随着当前生活和借贷成本的上升，很多人对是否进行RRSP账户供款持犹豫态度。

事实上，加拿大统计局的数据显示，RRSP仍然是加拿大退休收入体系的三大“支柱”之一。根据2020年的最新可用数据，RRSP占加拿大老年人总收入的29%。

一般来说，工作期间收入较高的人能从RRSP中获得的利益最大。有专家认为，对于年收入低于$6万元的人士，是否往RRSP账户中存钱可有可无。RRSP有一些明显的优点，但它们也存在一些可能影响您长期财务健康的陷阱。

 

RRSP是如何运作的

RRSP于1957年由联邦政府推出，旨在弥合普通工薪人士与那些已经享有注册退休养老金计划（registered retirement pension plans，一般由雇主提供）税收优惠的人之间的差距。

加拿大的所有工薪人士，无论他们从事什么职业，都可以在银行开设RRSP账户并开始为退休储蓄，享受税收扣除和递延增长的好处——即使他们的雇主没有提供养老金计划。

RRSP的引入还为愿意匹配一定比例员工供款的企业提供了税收减免，结果对双方都是双赢的局面。

RRSP的基本运作规则是：

– 加拿大人每年可以向自己的RRSP账户存入有最高限额的金额。

– RRSP账户的钱可以进行传统储蓄，也可以用来投资股票、债券、ETF、GIC等。

– 存入RRSP的钱可抵扣当年个人的应纳税所得额，降低当年的个人所得税，起到延税的作用

– RRSP中的钱只有退休提取时才需要缴税，包括增值部分。

RRSP的主要缺点

RRSP在诞生之初可能是退休储蓄的最佳解决方案，因为当时几乎没有其他选择。然而，与当前加拿大人可用的其他选项相比，它也存在一些缺点。

税收影响

虽然向RRSP的供款可以免税，并且投资的增长也是递延的，但在退休期间的提款是完全征税的。这意味着，如果您在退休期间收入较高，可能会面临缴纳大部分收入的税款。

提款限制

提前提取RRSP会有惩罚。如果在退休前提取，需要支付提取金额的预扣税，而且，提前提取的金额不可以补回供款额度。万一您有财务紧急情况，RRSP账户中的钱无法提供应急帮助。

对政府福利的影响

退休后从RRSP提款可能会影响您从政府获得其他老年福利，比如老年保障金（Old Age Security，OAS）和保障性收入补助金（ Guaranteed Income Supplement，GIS）。因为这些福利会随着收入水平的升高而递减，从而影响您的整体退休收入。

 

其他的退休储蓄方案

在大多数情况下，RRSP仍然是一个很好的退休工具，尤其是当您的雇主为您匹配部分供款时，因为这基本上是免费的钱。尽管日次，还有一些替代方案可以与RRSP一起使用，以帮助您为退休储蓄。

最大化TFSA供款

免税储蓄账户（Tax-Free Savings Account，TFSA）是最好的储蓄和投资工具之一。这些账户可以用来持有股票、债券、ETF等投资。

这个账户最大的优点是账户中的任何增值都是100%免税的，您从账户提取的钱不用缴税，RRSP则不具备这一点。

首次购房储蓄账户

首次购房储蓄账户（ First Home Savings Account，FHSA）是从2023年开始实施的一个非常新的储蓄计划，本意是帮助加拿大首次购房者为购房首付款进行储蓄；但也可以成为一个有价值的退休储蓄工具，如果您不打算买房的话。

像RRSP一样，FHSA的供款可以免税，并且增值部分也是免税的。

如果您在15年内没有使用FHSA进行购房，可以将资金转移到RRSP或注册退休收入基金（Registered Retirement Income Fund，RRIF）中，而且不会影响您现有的RRSP供款额度，从而在额外的税收优惠空间中最大化您的退休储蓄。

人寿保险

某些类型的人寿保险，如终身保险或万能寿险，包含一个随着时间推移而增长的储蓄部分。这个现金价值可以通过贷款或提款的方式获得，可能成为退休收入的来源。

虽然这些保单比定期寿险更复杂且通常更昂贵，但它们提供了死亡赔付和税收优惠的储蓄部分。

不过，这些产品比较复杂，并且伴随着较高的费用，因此应谨慎考虑，通常人们用来作为遗产规划策略的一部分。

 

最佳的退休储蓄方式

如果您不确定该优先向哪种账户供款，建议首先最大化您的TFSA供款，然后将任何其他额外资金投入RRSP。这将帮助您分散退休资金，且TFSA提款不会影响您未来的政府福利，如OAS或GIS，使其成为比RRSP更灵活的选择。

来源：温房网综合CTV News